Conform Digi24: Direcția Generală Antifraudă Fiscală (DGAF) din cadrul ANAF a dezmembrat o amplă rețea de evaziune fiscală care opera în domeniul livrărilor la domiciliu (food delivery). Un număr de peste 50 de societăți comerciale au fost identificate ca făcând parte din această structură infracțională.
Schema complexă a fraudei
Investigațiile au relevat o organizare complexă a evaziunii, structurată pe cinci paliere de societăți. Acestea au fost create și folosite strategic pentru a disimula fluxurile financiare și a reduce artificial obligațiile fiscale față de bugetul de stat. Mecanismul fraudulos a fost pus în aplicare începând cu anul 2023, prin transferul succesiv al veniturilor obținute din activitatea de livrare către mai multe companii.
Scopul principal al acestei rețele a fost ascunderea beneficiarilor reali ai sumelor încasate, precum și diminuarea taxelor și impozitelor datorate. Prejudiciul estimat de autorități depășește suma de 23 de milioane de lei. Acesta include impozit pe profit, TVA și contribuții salariale care au fost sustrase de la declarare și plată.
Vulnerabilități exploatate în lanțul de livrare
Inspectorii ANAF Antifraudă au monitorizat activ platformele de curierat și au efectuat analize risc fiscale detaliate. Schema frauduloasă a fost concepută pentru a îndepărta fondurile de societățile care generau direct veniturile. Ulterior, banii erau retrași în numerar, după ce traseul lor era diluat prin intermediul mai multor entități.
Obligațiile fiscale erau minimizate prin utilizarea frecventă a unor societăți fără activitate economică reală, dar și prin deduceri nelegale de TVA. Au fost identificate adrese din Timișoara și București care serveau drept domicilii fiscale pentru un număr mare de firme implicate. La aceste locații, inspectorii nu au constatat existența unei activități economice palpabile.
Societăți „fantomă” și munca nedeclarată
Aceste entități prezentau caracteristicile firmelor de tip „fantomă”, având rolul exclusiv de a fragmenta circuitul financiar și de a crea o aparență de legalitate. Documentele fiscale emise de aceste societăți, lipsite de substanță economică, erau folosite de alte companii pentru a înregistra cheltuieli fictive și a obține avantaje fiscale necuvenite.
Verificările au mai adus în atenție un aspect grav: o parte importantă a livrărilor era realizată de sute de persoane care nu aveau contracte individuale de muncă înregistrate. Această practică a contribuit suplimentar la prejudicierea bugetului de stat prin neplata impozitelor și a contribuțiilor la asigurările sociale.
Sursa: Digi24
